新三板創(chuàng)新層推出兩個(gè)多月后，或許將迎來第一家退層的公司。近日，米米樂（833048）因?yàn)槎麻L劉文太、財(cái)務(wù)總監(jiān)宋幼玲拆借公司資金，被證監(jiān)會(huì)四川證監(jiān)局處罰，主辦券商隨即發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，米米樂有可能從創(chuàng)新層降至基礎(chǔ)層。

新三板或迎“退層第一股”

資料顯示，米米樂是一家電商公司，目前，已建立了具有自主品牌的米米樂網(wǎng)上企業(yè)采購平臺(tái)專注B2B業(yè)務(wù)，同時(shí)在各大知名電商平臺(tái)上發(fā)展自己的旗艦店，積極吸引其它品牌生產(chǎn)廠家或者分銷商入駐自己的網(wǎng)上平臺(tái)。

從去年到今年3月份，米米樂因與關(guān)聯(lián)方存在資金往來，構(gòu)成了關(guān)聯(lián)方占用公司資金問題。2015年1-3月,米米樂向成都瑞海電腦有限公司拆借資金累計(jì)達(dá)到440萬元，這家公司與米米樂為同一實(shí)際控制人即董事長劉文太。2015年，米米樂向劉文太、宋幼玲拆借資金累計(jì)達(dá)到1.43億元。截止2015年年底，劉文太占用公司資金年末余額為1332萬元。

2016年1-3月份，米米樂收回了前期被占用的所有資金。不過，米米樂在此期間再次向劉文太、宋幼玲拆借資累計(jì)金額4547萬元。

據(jù)了解，關(guān)聯(lián)方占用公司資金事項(xiàng)違反了《非上市公司監(jiān)督管理辦法》第十四條的規(guī)定。 2016年8月26日，中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局對(duì)米米樂進(jìn)行了行政處罰，并要求其出具警示函和提交書面報(bào)告。

9月12日，東興證券發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示稱，米米樂可能會(huì)被降級(jí)調(diào)整至基礎(chǔ)層。依據(jù)是，米米樂在實(shí)際運(yùn)營中存在關(guān)聯(lián)方占用資金問題不符合創(chuàng)新層公司治理標(biāo)準(zhǔn)，違反分層管理辦法（試行）第十五條相關(guān)規(guī)定。

根據(jù)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)分層管理制度規(guī)定，創(chuàng)新層掛牌公司出現(xiàn)四種情況之一，將在該情形認(rèn)定之日起20個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)直接調(diào)整至基礎(chǔ)層。包括掛牌公司因更正年報(bào)數(shù)據(jù)導(dǎo)致財(cái)務(wù)指標(biāo)不符合創(chuàng)新層標(biāo)準(zhǔn)的；掛牌公司被認(rèn)定存在財(cái)務(wù)造假或者市場操縱等情形，導(dǎo)致掛牌公司不符合創(chuàng)新層標(biāo)準(zhǔn)的；掛牌公司不符合創(chuàng)新層公司治理要求且持續(xù)時(shí)間達(dá)到3個(gè)月以上的；全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他情形。

目前還不清楚米米樂是否會(huì)退回到基礎(chǔ)層，一旦米米樂真的退出創(chuàng)新層，新三板也將迎來“退層第一股”。

創(chuàng)新層企業(yè)違規(guī)現(xiàn)象減少

監(jiān)管成為今年新三板的“新常態(tài)”，特別是對(duì)創(chuàng)新層要求更加嚴(yán)格。挖貝新三板研究院數(shù)據(jù)顯示，創(chuàng)新層企業(yè)自6月27日分層后，共有33家公司遭到證監(jiān)會(huì)直接行政處罰，除米米樂和天富電氣2家屬于創(chuàng)新層外，其余31家均來自基礎(chǔ)層。

創(chuàng)新層企業(yè)違規(guī)現(xiàn)象減少，一方面是企業(yè)自身對(duì)自己要求嚴(yán)格了。另一方面是，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)努力的結(jié)果。挖貝新三板研究院首席分析師毛云杰認(rèn)為，目前創(chuàng)新層企業(yè)在整體質(zhì)量上以及監(jiān)管要求上都比基礎(chǔ)層更高，這是很自然的現(xiàn)象。

某新三板創(chuàng)新層公司對(duì)挖貝網(wǎng)表示，為了讓董高監(jiān)和其他管理人員熟悉相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則，公司會(huì)專門組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，員工重視度提高后可以避免出現(xiàn)一些低級(jí)錯(cuò)誤。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)于違規(guī)的查處力度，也是歷年來最大。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)多次強(qiáng)調(diào)，未來將加大對(duì)違規(guī)行為的查處力度以維護(hù)市場秩序，最大程度保護(hù)投資者合法權(quán)益。

為推進(jìn)創(chuàng)新層在公司治理方面進(jìn)一步提升，9月8日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)下發(fā)董秘任職和資格管理相關(guān)辦法并要求，創(chuàng)新層掛牌公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)取得任職資格的董事會(huì)秘書，基礎(chǔ)層掛牌公司可以根據(jù)實(shí)際情況決定是否聘請(qǐng)董事會(huì)秘書。對(duì)于任職資格，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)將優(yōu)先開展創(chuàng)新層掛牌公司董事會(huì)秘書的資格考試，準(zhǔn)備工作已經(jīng)啟動(dòng)，近期將會(huì)發(fā)布考試通知。（郭麗霞）