收購控股股東資產

    公告顯示，貝爾蒙特是王府井國際在開曼群島設立的全資子公司。貝爾蒙特為控股型公司，納入其合并報表范圍內的子公司共有33家。以6月30日為評估基準日，貝爾蒙特100%股權的評估價值為537260.05萬元，100%股權的交易價格確定為537260.05萬元。

    截至6月30日，貝爾蒙特經審計合并報表歸屬于母公司所有者權益為431730.17萬元，收益法下評估結果的增值額為105529.88萬元，增值率為24.44%。

    本次交易采取現金加承接債務的支付方式。其中，王府井擬承接債務金額為貝爾蒙特股權交割日王府井國際對中國進出口銀行尚未結清的貸款本金余額。截至10月31日，王府井國際尚未結清的貸款本金余額為217459.2687萬元。

    本次交易構成重大資產重組，不構成借殼上市。交易對方王府井國際為上市公司控股股東，本次交易構成關聯交易。

    根據業績補償協議，王府井國際承諾，業績補償期內貝爾蒙特2016年-2018年凈利潤分別為23874.64萬元、21137.13萬元、23067.46萬元；如本次交易在12月31日后完成，則業績承諾為2017年-2019年凈利潤分別為21137.13萬元、23067.46萬元、25363.80萬元。

    構建三大零售業態

    根據公告，貝爾蒙特目前旗下擁有賽特奧特萊斯、春天百貨等多個知名品牌。賽特奧特萊斯在國內奧特萊斯業態領域居于前列。其中，北京賽特奧萊采用歐美小鎮建筑風格，自2009年成立以來，已集聚了200余家國內外知名品牌，以“大品牌、小價格”為經營理念，打造一個集購物、文化、娛樂、休閑于一體的商業空間，在北京乃至整個京津冀地區均享有一定的品牌影響力和知名度；沈陽賽特奧萊于2012年開業，坐落于沈陽棋盤山歐陸旅游小鎮，整體采用北歐式建筑風格，開業以來銷售收入增速超過30%，已成功地將奧特萊斯業態引入東北市場。

    公司表示，通過本次交易將實現奧特萊斯業態方面的跨越式發展，構建以百貨、購物中心、奧特萊斯三大零售主力業態多層次、立體化的完整商業版圖，形成多業態并舉、覆蓋顧客全生活系統的業態結構，進一步提升上市公司的核心競爭力和持續盈利能力。

    廣發證券表示，王府井的定增已于9月落地實施，募集資金29.74億元投向哈爾濱、鄭州、西安、佛山、南昌、銀川的新增購物中心和O2O全渠道項目。在新業態布局方面，今年三季度公司于西北地區新開了1家奧特萊斯，9月投資購買了長春奧特萊斯，10月底銀川奧特萊斯對外營業。公司積極布局奧特萊斯和購物中心，有助于升級優化現有經營業態，提升盈利能力。