又一輪私募自查來了，共有18大內容！10月31日提交自查報告，12月31日為整改大限

　　券商中國 李言

　　9月底，又一輪私募基金自查來了！

　　券商中國記者了解到，近日有部分私募管理人收到了中基協下發的《關于限期提交自查信息的通知》，要求私募開展深度自查工作，并限期提交自查報告、自查信息表、整改報告等，截止日期為2019年10月31日，也就是1個月后要完成自查。

　　本次私募自查，共涉及18項內容，包括核查公司經營、信息備案、關聯方情況、基金清算、基金投資、信息披露、資金池、利益輸送、債券返費或債券代持、參與債券質押式回購、賬戶開戶以及其他重大事項等。

　　中基協表示，自查文件應通過郵箱發送至管理人注冊地的地方證監局。如果管理人未能在2019年10月31日前交自查信息，將被轉入異常經營程序處理。同時協會要求，相關整改完成時限不得晚于2019年12月31日。

　　值得注意的，今年以來，私募基金的自查、現場檢查風暴已在各地掀開。

　　涉及18項內容，8大要點 

　　券商中國記者獲得的這份《關于限期提交自查信息的通知》要求，私募限期開展深度自查工作。

　　包括核查公司經營、信息備案、關聯方情況、基金清算、基金投資、信息披露、資金池、利益輸送、債券返費或債券代持、參與債券質押式回購、賬戶開戶以及其他重大事項等，共涉及18項內容。

　　券商中國記者根據自查內容梳理出了8大要點：

　　1．登記、備案、經營基本情況

　　說明公司工商登記、分支機構、子公司及關聯方、出資人及實際控制人、高管及人員結構等登記基本信息；

　　說明在管私募基金情況：基金類型、管理規模、主要投向、結構化及杠桿情況、申購贖回安排、托管情況、投資者結構等。

　　核實公司所管理私募基金在協會資產管理業務綜合報送平臺（以下簡稱“AMBERS系統”）是否備案齊全，并已及時履行了管理人及所管理私募基金的重大事項變更、季度更新、年度更新，以及信息披露備份等信息更新及備份義務。

　　2．填寫未備案產品情況

　　核實所有發行管理的私募基金是否在AMBERS系統辦理備案手續，并已即使履行了管理人即所管理私募基金的重大事項變更、季度變更、年度變更等。如涉及未備案的產品應當填寫“專項自查表3”未備案產品情況。

　　3．基金清算情況

　　說明目前是否存在在管基金已經逾期且無法正常清算（含投資項目無法正常退出、預期虧損或其他可能造成投資者利益重大損失）的情況。

　　如有，請說明有關基金具體情況、無法正常清算的原因、已采取的相關措施，是否已就展期或者清算安排與投資者達成一致，并填報“專項自查表5-已逾期且無法正常清算的基金情況”。

　　4．排查2020年6月末無法正常清算的基金情況

　　梳理排查在管基金后續到期日分布，結合基金流動性管理情況，說明2020年6月末之前到期的基金運作現狀，是否預計存在到期無法正常清算（含投資項目無法正常退出、預期虧損或其他可能造成投資者利益重大損失）的情況。

　　5．簽署風險責任書

　　針對2016年7月15日以后發行的私募基金，要求每位投資者逐一簽署了風險揭示書且簽章齊全，投資者是否按照協會《私募投資基金風險揭示書內容與格式指引》簽署投資者聲明。

　　6．涉及資金池情況

　　說明公司所管理基金是否存在滾動發行、期限錯配、集合運作、分離定價，相關基金的本金、收益和風險在不同的投資者之間進行轉移等“資金池”特征相關情況。如有，請詳細列明基金名稱、資金募集及運營情況，同時填報“專項自查表9-涉及資金池基金情況”。

　　7．基金投資債券是否存在返費、代持等情形

　　公司在管基金投資債券過程中是否存在收取發行人返費等侵害投資者合法權益的問題，是否存在債券代持、為基金投資者提供包含銀行間市場債券投資在內的投資通道等情形。

　　8．核實參與債券質押式回購情況

　　請逐一核實和說明公司參與債券質押式回購交易的基金以及單只基金凈資產規模大于1000萬元且信用債投資規模占比超過60%的基金的投資者、管理人自身及股東、關聯方，與相關基金所持有前十大債券發行人、用作質押式回購的抵押債券發行人，是否存在參控股、人員任職等關聯關系。

　　說明你公司是否幫助債券發行人進行自融、是否與相關主體簽訂“抽屜協議”。其中，投資者中涉及各類資管產品（含信托計劃、私募基金等）的，應穿透至底層自然人投資者和機構投資者核實關聯關系。應當承諾不得協助發行人開展“自融”。

　　各地掀起自查、現場檢查風暴 

　　值得注意的，今年以來，私募基金的自查、現場檢查風暴已在各地掀開。

　　年初，陜西、四川、青島、山西、大連、深圳、寧夏共7地證監局發出自查通知，此后廣東證監局、黑龍江證監局等均對轄區內的私募基金展開了現場檢查，發現了不少違規現象。

　　隨著私募基金的規模不斷增長，覆蓋的投資者規模不斷壯大，私募基金的嚴監管也不斷趨嚴。