日期:2024-11-08 16:04
部控制指引》就要求證券公司完善以項目組和業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量控制、內(nèi)核和合規(guī)風(fēng)控為主的三道防線基本架構(gòu)，構(gòu)建分工合理、權(quán)責(zé)明確、相互制衡、有效監(jiān)督的投行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系。
為督促保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)一步發(fā)揮質(zhì)控和內(nèi)核等內(nèi)控部門對業(yè)務(wù)前臺的制衡作用，證監(jiān)會2021年7月印發(fā)《關(guān)于注冊制下督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責(zé)的指導(dǎo)意見》，要求進(jìn)一步擴(kuò)大現(xiàn)場檢查和督導(dǎo)面，根據(jù)投行項目撤否率、保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量等因素確定檢查對象，以投行內(nèi)控制度機(jī)制的健全性和執(zhí)行有效性等作為重點檢查內(nèi)容。
深交所曾組織召開保薦機(jī)構(gòu)工作座談會，要求